Il “profilo criminale” delle cartiere tramite l’Indicatore Sintetico

Sui Quaderni dell’Antiriciclaggio dell’Unità di Informazione Finanziaria (UIF) è stato pubblicato il Numero 15 di dicembre 2020[1], uno studio dal titolo “Un indicatore sintetico per individuare le società cosiddette cartiere”, che si propone come obiettivo quello di colmare un vuoto nella limitata letteratura ad oggi presente sulle metodologie di individuazione di società cartiere[2] per delinearne così un tipico profilo criminale (a differenza invece dei moltissimi contributi che delineano gli schemi di funzionamento di queste particolari società). Con questo studio, al fine di supportare le attività di indagine e di analisi finanziaria, utilizzando i dati di bilancio di un ...