Il rischio di riciclaggio tra profili normativi e gestionali

Contributo già apparso in Rivista 231, n. 4, 2019, pp.169-175 Sommario: 1.Premessa 2. Il rischio nella norma 3. Il rischio gestionale 1. Premessa Il riciclaggio dei proventi illeciti è divenuto quasi una “necessità” sia in contesti di criminalità organizzata che in ambiti più limitati, ma egualmente pericolosi, di criminalità economica comune. Tale pratica costituisce l’occasione privilegiata per poter reinvestire e reimpiegare ciò che dal delitto è derivato; ne risulta che i reati da cui i proventi scaturiscono (indicati tecnicamente come reati-presupposto) assumono, per altro verso, una funzione strumentale alla reimmissione dei proventi medesimi nell’economia lecita, in fo...