L’attuazione della direttiva (UE) 2018/1673 in tema di lotta al riciclaggio mediante il diritto penale

Lo schema di decreto legislativo del 6 agosto 2021 (Atto di Governo n. 286 del 2021), presentato dal Governo alle Camere al fine di acquisire il parere parlamentare, è volto ad armonizzare la disciplina penale italiana alla direttiva (EU) 2018/1673 – che consta di 16 articoli – del Parlamento europeo e del Consiglio, del 23 ottobre 2018, in tema di lotta al riciclaggio mediante il diritto penale. La direttiva di cui trattasi individua alcune regole di carattere sostanziale e procedurale al fine di rendere efficiente ed efficace la cooperazione transfrontaliera tra Stati. Nel testo normativo, il riciclaggio è qualificato come reato qualora sia commesso intenzionalmente e con la...